Финансовые компании

Сент-Люсия государство в Вест-Индии на расположенное на одноимённом острове в группе Наветренных Островов.

• Территория — 0,6 тыс.кв.км.
• Население — 161 тыс. человек.
• Официальный язык — английский.
• Денежная единица — восточнокарибский доллар.
• Форма государственного устройства — конституционная монархия.
• Глава государства — монарх Великобритании, представленный генерал-губернатором.
• Глава правительства — премьер-министр, — назначается генерал-губернатором.
• Законодательный орган – двухпалатный парламент:

Регистрация международных страховых компаний в Сент-Люсии регулируется Законом о международных страховых компаниях № 38 1999 года, а также Правилами международного страхования 2000 года.

Положения Закона и Правил приводятся в исполнение и контролируются Директоратом Финансовых Услуг в соответствии с директивами Отдела по надзору за финансовыми услугами (Financial Services Supervision Unit (FSSU).

Международным деловым компаниям в Сент-Люсии, желающим заниматься страховым бизнесом, необходимо наличие зарегистрированного агента, зарегистрированного офиса, а также лицензии соответствующего класса.

• Законодательно предусмотрено 3 типа страховых лицензий:
  Класс A — Общий страховой бизнес
  Класс B — Долгосрочный страховой бизнес
  Класс C — Общий и долгосрочный страховой бизнес
• Лицензиат должен иметь как минимум 2-х директоров (все они должны быть физическими лицами) и минимум один из них должен проживать на Сент-Люсии
• Требования к капиталу для страховых компаний согласно законодательству варьируется от $50,000.00 до $100,000.00. Дополнительно, $50,000.00 должны быть депонированы или инвестированы в качестве залога
• Компания находится под управлением директора, и обязана подавать ежегодный финансовый отчет
• Страховые компании являются международными деловыми компаниями и соответственно не платят никаких налогов (если только они сами не выбирают выплату 1% -ного налога или гербовый сбор в Сент-Люсии)

Компания не может заниматься международным страховым бизнесом без предварительного получения необходимой лицензии.

Заявитель может быть группой «физических лиц», желающих основать международную деловую компанию или реорганизовать существующую страховую компанию, зарегистрированную в другой юрисдикции. Лицензию получает компания, а не директора или должностные лица такой компании.

Подача заявления на лицензию происходит в два этапа:

• Подача заявления на получение согласия на регистрацию международной деловой компании, цели которой ограничены предоставлением страховых услуг. Это необходимо для того, чтобы FSSU смогла провести процедуру юридической и финансовой экспертизы (Due Diligence) учредителей компании.
• Фактическое заявление, подается вместе с бизнес-планом и финансовым прогнозом.

Правительственный платеж за подачу заявления на получения согласия составляет US$500.00.

Плата зарегистрированному агенту за составление и подачу такого заявления варьируется и часто входит в стоимость всей процедуры регистрации страховой компании.

Процедура и требования в целом одинаковы и для юридических и физических лиц. Необходимо будет предоставить минимум информации FSSU, а именно:

• Название (с указанием всех предшествующих названий/имен, если таковые имели место).
• Дату и место рождения/регистрации.
• Реальный адрес и счета за коммунальные услуги.
• Страницы паспорта/паспортов (включая фотографию), заверенные нотариально.
• Свидетельство социального страхования.
• Водительские права.
• Резюме.
• Письмо – рекомендацию из банка, от бухгалтеров и юристов

За подачу фактического заявления плата не взимается. Однако после выдачи лицензии необходимо заплатить следующие платежи:

• US$2,500.00, если лицензия выдается в период с января по март
• US$1,875.00, если лицензия выдается в период с апреля по июнь
• US$1,250.00, если лицензия выдается в период с июля по сентябрь
• US$ 625.00, если лицензия выдается в период с октября по декабрь

Юридическая и финансовая экспертиза (Due Diligence) занимает от 4 до 12 недель. Обычно фактическое заявление для получения лицензии подается одновременно или чуть позже после подачи заявления на получение согласия.

Таким образом, оба заявления рассматриваются в одно и то же время, и общее время, затраченное на получение лицензии, в среднем, занимает от 6 до 12 недель.

Лицензия, выданная впервые, действительна с даты выпуска до 31 декабря следующего года. Лицензиат должен до или 15 января заплатить установленную ежегодную плату в размере US$2,500.00.

Для продления лицензии лицензиат должен подать финансовый отчет, прошедший аудиторскую проверку, а также статистические данные и заключение актуария, подтверждающее эти данные.

Документы, подаваемые при подаче фактического заявления, указаны в Правилах и включают в себя:

• Заявление с указанием источника и подтвержденного наличия необходимого капитала и залога.
• Резюме на каждого директора и старших менеджеров
• Существующий или черновой вариант учредительных документов
• Приблизительный или прогнозируемый финансовый отчет
• Детальный бизнес-план (см. далее)
• Письма – обязательства от актуариев, адвокатов, аудиторов

После удачного прохождения процедуры юридической и финансовой экспертизы (Due Diligence) бизнес — план является наиболее важным аспектом заявления.

Для того, чтобы получить благоприятное заключение, бизнес – план должен содержать как минимум следующее:

• Схему, показывающую структуру группы, в которой заявитель – член группы
• Схему организации, показывающую состав правления директоров и других должностных лиц
• Схему экономического развития, показывающую перспективы экономического развития, которые не очевидны при чтении бизнес-плана. Например, если премии выплачиваются Компании X (держателями полисов) взамен каких-то услуг от Компании Y, этот факт необходимо детально расписать
• Детальное экономическое обоснование, объясняющее, почему заявитель намеревается основать страховую компанию и предпосылки, лежащие в основе финансовых прогнозов
• Подробную информацию о держателях полисов
• Финансовый прогноз минимум на 3 года, предпочтительнее – на 5 лет
• Детальный расчет начисления премий
• Детальные предположения, касающиеся заявлений о выплате страхового возмещения и их начислений
• Детальный расчет резервного фонда, а также информация о тех, кто будет производить данный расчет. (Необходимо указать профессиональную квалификацию данных лиц)
• Инвестиционную стратегию заявителя, включающую доказательства, что заявитель будет поддерживать сбалансированный и диверсифицированный страховой портфель “допустимых” активов. Такой диверсифицированный портфель допустимых активов должен быть рассчитан для того, чтобы установить платежеспособность заявителя
• Детальную информацию касательно стратегии перестрахования заявителя (если будет применяться), включая информацию о самих перестраховщиках. Необходимо приложить копию каждого договора перестрахования
• Приложение к бизнес – плану должно включать образец полисов.

При расчетах стоимости активов страховой компании с целью соответствия минимальному пределу платежеспособности или определения собственного капитала страховой компании принимаются во внимание только допустимые активы страховой компании или ее филиалов:

• средства, находящиеся на хранении в учреждении, имеющем лицензию в соответствии с Законом о Банках Сент-Люсии, или в другом финансовом учреждении с хорошей репутацией в признанной юрисдикции
• облигации, долговые обязательства или другое подтверждение задолженности, выпущенной и гарантированной:
  1.      Правительством Сент-Люсии
  2.      Правительством Великобритании или США или любого штата США
  3.      Правительством Канады или любой из ее провинций
  4.      Любая другая признанная юрисдикцией
• облигации, долговые обязательства или другое подтверждение задолженности, выпущенные и гарантированные любой муниципальной корпорацией, по ставкам и налогам, взимаемым такими муниципальными корпорациями под руководством любого из правительств, указанных в параграфе (b)
• другие акции или долговые свидетельства, входящие в активный список одобренной биржи, при условии, что такие бумаги будут включены в допустимые активы только в размере 80% от их рыночной стоимости и не превысят 80% общей стоимости допустимых активов страховой компании
• премии, получаемые under bona fide письменных страховых контрактов
• перестраховочные балансы, получаемые under bona fide письменных контрактов перестрахования
• имущество, находящееся на Сент-Люсии (путем создания филиала) или в признанной стране или юрисдикции, при условии, что в последнем случае имущество оценивается по срочной ставке продаже и оценка предоставляется квалифицированным экспертом
• дебиторская задолженность, резерв на покрытие безнадежных и сомнительных долгов
• безотзывные аккредитивы, выданные или подтвержденные учреждением, имеющем лицензию в соответствии с Законом о Банках Сент-Люсии, или другим финансовым учреждением с хорошей репутацией в признанной юрисдикции.

Следует отметить, что в разделе 16 (1) (a) Закона, в частности говорится:
«Лицензиат может, после получения одобрения Министра —
(a) открывать за пределами Сент-Люсии дочерние предприятия, филиалы, агентства или представительства;»,таким образом, это положение разрешает назначать субагентов страховых компаний за пределами Сент-Люсии.

В соответствии с положениями Закона не существует никаких ограничений касательно общего или долгосрочного страхования, которым может заниматься лицензиат.

Однако лицензиат не имеет права в соответствии с разделом 8 Закона вести какой-либо страховой бизнес с любым резидентом в Сент-Люсии.